Бизнес-план инвестиционного проекта: структура

Автор статьи: Семенов А.В.

Бизнес-план инвестиционного проекта необходим на его старте, при разработке нового направления функционирования действующего субъекта хозяйствования, а также при изменении и корректировки перечня рыночных продуктов. Для достижения положительных показателей любая деятельность требует планирования. Как его грамотно реализовать, чтобы обеспечить быстрый старт и продвижение новых решений?

Что такое инвестиционный проект

Старт предпринимательской деятельности в большинстве ниш требует инвестиций. Они необходимы для придания новой ячейке бизнеса конкурентоспособного статуса и рыночной ценности. Не всегда у предпринимателей есть в наличии достаточное количество денег на развитие своего дела, поэтому они прибегают к привлечению сторонних инвестиций.

Чтобы субъект изъявил желание расстаться со своими деньгами и вложить их проект, его владельцу необходимо доказать выгодность такого решения.

С этой целью разрабатывается бизнес-план инвестиционного проекта. Он охватывает все стадии реализации проекта. В документе должны быть рассмотрены вопросы организации запуска бизнеса, привлечения инвесторов, а также непосредственной реализации проекта за средства из внешних источников и достижения определенных показателей эффективности деятельности. Обязательным условием ее функционирования являются капиталовложения в бизнес, от которых в будущем периоде можно получать прибыль.

Все проекты различаются по виду деятельности, по размеру необходимой для функционирования бизнеса инвестиции и по скорости достижения поставленной задачи. Они могут находиться на стадии регистрации субъекта хозяйствования, реконструкции бизнеса, модернизации технологической линии или разработки новых видов продукции для выпуска, требующего корректировки производственного регламента.

Для действующих компаний инновационные проекты содержат комплекс нововведений, требующих общего или частичного изменения производственного процесса. Они позволяют решить различные задачи стратегического значения, однако большинство подобных проектов отличаются длительной окупаемостью вложений и высокими рисками.

Что такое бизнес план инвестиционного проекта

Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта осуществляется с целью предоставления его заинтересованным лицам в аспекте, который может быть им интересен ввиду наглядности определенных перспектив.

Для этого содержимое документа необходимо отразить в виде грамотных расчетов, произведенных из достоверных исходных данных. В плане необходимо подчеркнуть перспективность предпринимательской идеи за счет реалистичности прогнозов и точности проведенных экономических расчетов. В нем необходимо представить логическое обоснование успешности инвестиционного проекта. Для произведения впечатления на инвестора или кредитора, в документе следует рассмотреть инструменты инвестиционного маркетинга, оценить финансовую эффективность и применить методы имитационного моделирования.

Кто оформляет

Для разработки бизнес-плана, собственнику проекта необходимо обратиться в специализированную компанию или решать вопрос самостоятельно. В любой ситуации процедура должна быть проведена под руководством лица, разбирающегося в вопросах финансов и экономики, уполномоченного принимать важные решения. Такой подход повысит качество документов и позволит упростить процесс реализации отображенных в нем операций. Личное участие предпринимателя в планировании мероприятий даже в курирующем аспекте, повышает его компетентность в их нюансах и особенностях, что благотворно влияет на ход переговоров с потенциальными инвесторами.

Требования к оформлению

Структура бизнес-плана инвестиционного проекта должна подчеркивать его презентационный вид. Вся информация должна быть размещен на 50-70 листах А4. Не стоит превышать это количество страниц, поскольку их избыток может сформировать затруднения у ознакамливающихся с ними лиц, обусловленные восприятием отображенных сведений.

К основным разделам плана предъявляются унифицированные требования к их содержимому, к оформлению и к последовательности их расположения. Все предоставляемые сведения должны быть реалистичны и подтверждены фактическими статистическими данными. В некоторых ситуациях можно в них включать сведения, полученные в результате сравнительных исследований.

Размещая данные о внешней инвестиционной среде, о ресурсных расходах и о реальных или потенциальных показателях продаж, следует учитывать, что они должны быть достоверны, адекватны и легко проверяемы. Если инвестор в ходе ознакомления обнаружит халтуру, то она дискредитирует весь документ и поставит под сомнение дальнейшее партнерское сотрудничество. Не допускается внесение в бизнес-план несущественных факторов, малоконкретных фактов и сильно обобщенные прогнозы.

Структура документа

К структуре бизнес-плана инвестиционного проекта не предъявляется жестких требований. Она зависит от таких факторов, как:

• отрасль и сфера деятельности;
• масштабность проекта;
• вид потенциального инвестора, на которого нужно произвести впечатление планом.

Если документ составляется для получения кредитов, то рекомендуется воспользоваться предлагаемой банковской организацией формой. Аналогичное решение актуально и при оформлении бумаг, для предоставления в организации министерского уровня с целью получения грантов.

Для составления бизнес-плана были разработаны несколько видов методик. Их все объединяет идентичность структуры, разделы в которой могут иметь различное название, но при этом сохранять сущность содержимого. В каждом документе должна быть вступительная часть, формирующаяся из титульного листа, резюме и введения.

Большинство компаний составляют меморандум о конфиденциальности, подразумевающий неразглашение инвестором информации, которая стала ему известна из документа. Его разделы должны содержать информацию об организации, параметры деятельности которой рассматриваются в документе, а также о выпускаемом продукте. В нем необходимо спланировать каждую сферу деятельности от организационных вопросов старта бизнеса до этапа его продвижения и реализации результатов труда.

Для большей наглядности параметров рекомендуется отобразить цифровые значения, по которым можно спланировать организационно-правовые аспекты деятельности, провести финансово-экономический анализ, оценить эффективность проекта и определить уровень рисков, которым может быть подвергнут инвестор, решив в него вложиться. Для этого следует спланировать организационную, финансовую и инвестиционную деятельность.

Для крупных и средних проектов, реализация которых требует значительных инвестиций из внешних источников, необходимо предоставлять расширенные сведения, позволяющие сформировать полноценное обоснование эффективности деятельности, по итогам которой из вложенных средств можно получить прибыль. Инвестор должен видеть, что собственник бизнеса сможет своевременно выплачивать кредиты и долги за счет генерируемой в достаточном размере прибыли.

Банковские эксперты ориентируются на анализ разделов, в которых охватывается тематика маркетинга, финансовых планов, эффективности деятельности, оценки рисков и анализа безубыточности функционирования компании.

Для проектов, не требующих привлечения инвестиций в большом объеме или кредитных средств, необходимость в ряде разделов отпадает. Некоторые темы могут быть представлены в сокращенном виде или объединены. В полном объеме предоставляются только те разделы, сведения из которых могут быть полезны инвестору. В некоторых ситуациях организатор бизнеса может разрабатывать документ под конкретные запросы инвестора или кредитора.

Вводные разделы

Вводные разделы документа, к числу которых относятся титульный лист, резюме и меморандум конфиденциальности, оформляются после написания всех остальных его разделов. Их объем и содержимое определяется масштабностью проекта.

Резюме

В резюме должны быть отражены основные позиции бизнес-плана, что придает разделу эффект рекламного проспекта. Поскольку в него включаются показатели эффективности проекта по экономическим и финансовым показателям, а также краткое содержание документа, то целесообразным решением будет написание его после завершения оформления всех разделов.

Введение

Раздел «введение» не должен напрягать читателя своими масштабами. В нем необходимо максимально сжато отобразить сущность презентационного проекта, требующего инвестиции, не более, чем на полстраницы. Из введения заинтересованное лицо должно получить информацию об инициаторах проекта и основных предпосылках его разработки. В плане необходимо отобразить цели проекта и идеи его создания, а также регламентируемые документы, на которые ориентировался разработчик при составлении бизнес-плана.

Вводно-описательная часть

В вводно-описательной части документа следует отобразить описание отрасли и сферы деятельности, в которой будет функционировать проект. Если он разрабатывается для действующего предприятия, то заинтересованное лицо из этого раздела должно получить информацию о его параметрах до модернизации или реконструкции и после завершения подобных мероприятий. При описании отрасли, следует произвести ее аналитический обзор и рассмотреть характерные для нее проблемы. Разработчику необходимо охватить вопросы отраслевых продуктов и целевой аудитории их потенциальных потребителей.

Для оценки перспективности деятельности в выбранном направлении следует рассмотреть параметры инвестиционного климата отрасли, рыночные объемы и динамику развития сырьевой базы. Необходимо подробно описать структуру производства и его мощностей, а также сегмента рынка, в котором ведется или планируется деятельность.

При описании действующего субъекта хозяйствования, необходимо упомянуть, что инвестиционный проект представлен с целью развития компании за счет новых предложений, которые могут быть более интересны потребителю, и поиска рынков сбыта. Все цифровые параметры этого раздела должны быть максимально приближены к реальным значениям.

Дополнительно в документе необходимо отобразить регистрационные сведения о предприятии, включая его правовой статус, реквизиты, сертификаты и лицензии. Для наглядности характеристик субъекта следует указать состав руководства, структуру организации и персонала, направление деятельности, положение на рынке и параметры целевого потребителя. На основании отображенных в документе позиций, следует провести анализ экономической деятельности организации и сделать вывод о ее финансовом статусе.

Итоги

Бизнес-план инвестиционного проекта разрабатывается в соответствии с общепринятым порядком, характерным для обосновывающих определенные финансовые решения документов. Он формируется из сведений, характеризующих все этапы процесса с финансовой и экономической точки зрения. При разработке и оформлении документа следует учитывать, что он должен быть экономически целесообразен. Для некоторых видов деятельности возможно сжатие информации до бизнес-кейсов.

Содержимое документации должно вдохновлять ознакамливающихся с ним субъектов на инвестирование средств в проект или на предоставление кредитов. Инвесторы и кредиторы должны быть уверенными в надежности вложенных средств, которые возможно вернуть в любой момент или получать с них регулярную прибыль. Чтобы бизнес-план заинтересовал читателя, всю информацию следует подавать в структурированном виде. Решающее влияние на принятие решение инвесторов оказывает оформление документа, в котором должны быть заложены элементы компетентности и профессионализма.